Чем лизинг отличается от кредита

Выбор между лизингом и кредитом при покупке имущества является важным финансовым решением как для бизнеса, так и для частных лиц. Оба инструмента позволяют приобрести необходимый актив, не выплачивая сразу всю его стоимость. Однако между ними существуют значительные различия, которые влияют на права собственности, финансовую нагрузку и налоговые обязательства. Понимание этих отличий помогает сделать осознанный выбор в зависимости от ваших целей.

Кредит и лизинг имеют разную юридическую природу. Кредит – это предоставление денежных средств на определенных условиях, а лизинг – это аренда имущества с последующим выкупом. Эта фундаментальная разница определяет все остальные особенности. Например, для приобретения крупного оборудования существуют специальные программы, такие как лизинг спецтехники, которые учитывают особенности данной категории имущества и предлагают более гибкие условия.

Основы сделки и ее суть

Кредит предполагает, что банк выдает вам деньги, а вы их тратите на приобретение имущества, которое сразу становится вашей собственностью. Вы возвращаете долг с процентами.

В случае лизинга вы заключаете договор с компанией, которая приобретает актив и сдает его вам в аренду. Вы выплачиваете ежемесячные платежи, а право собственности переходит к вам только по окончании срока соглашения и после внесения выкупного платежа.

Права собственности на актив

Ключевое отличие заключается в правах собственности. В случае кредита вы являетесь полноправным владельцем имущества с момента его приобретения.

В лизинговой схеме собственником остается компания до тех пор, пока вы полностью не выполните все условия договора. Этот аспект влияет на многие другие параметры, включая регистрацию, страхование и ответственность за сохранность актива.

Налоговые и бухгалтерские выгоды

Для юридических лиц лизинг может предоставить значительные налоговые преимущества, так как лизинговые платежи часто относятся к расходам и уменьшают налогооблагаемую базу.

В случае кредита вы платите налог на имущество, так как являетесь его владельцем. Этот аспект особенно важен для бизнеса, так как помогает оптимизировать финансовые потоки и снизить налоговую нагрузку. Для физических лиц этот момент менее актуален.

Гибкость условий и опций

Лизинг обычно предлагает большую гибкость в выборе условий. Вы можете согласовать размер авансового платежа, срок договора и размер выкупной стоимости. Это позволяет адаптировать финансовую нагрузку под ваши возможности.

В кредитном договоре параметры, как правило, более фиксированы, и изменить их сложнее. Гибкость лизинга дает возможность лучше планировать бюджет.

Вот ключевые отличия:

• Право собственности: В лизинге оно остается у лизинговой компании, а при кредите сразу переходит к клиенту.
• Первоначальный взнос: В лизинге он обычно выше, в то время как в кредите может быть ниже.
• Ежемесячные платежи: В лизинге они часто включают расходы на обслуживание, а в кредите — только возврат долга и процентов.
• Гибкость: Лизинг предоставляет более гибкие условия, в отличие от стандартных и менее гибких условий кредита.
• Налоговые вычеты: В лизинге они возможны для бизнеса, тогда как при кредите их нет.

Общая сумма расходов

Хотя ежемесячные лизинговые платежи могут быть ниже, чем кредитные, в конечном итоге общая сумма расходов может оказаться сопоставимой или даже выше, если учесть выкупную стоимость.

Важно внимательно просчитать все затраты на весь период, включая проценты, комиссии и страховку. Нельзя делать вывод о выгоде, основываясь только на ежемесячных платежах.

Последствия невыполнения обязательств

В случае неспособности выплачивать кредит банк может изъять имущество, которое служило залогом, но вы по-прежнему будете должны банку. При лизинге лизингодатель просто забирает актив, который и так принадлежит ему, и сделка считается расторгнутой.

Этот момент делает лизинг менее рискованным для клиента, но в то же время вы не получаете актив, даже если выплатили его значительную часть.

Почти каждый второй новый автомобиль в этом году куплен в лизинг